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市场监督管理局2016-2017年财务收支情况审计结果公告
发布时间:2019-04-23 10:13:05   来源:1

香格里拉市市场监督管理局2016-2017年财务收支情况审计结果公告

 

        根据《中华人民共和国审计法》第十六条规定和年初审计项目计划安排,我局自2018年10月29日至11月28日,对香格里拉市市场监督管理局财务收支情况进行了审计,现将审计结果公告如下:

一、基本情况

       (一)组织机构情况

        2015年10月21日,根据《中共香格里拉市委办公室、香格里拉市人民政府办公室关于印发〈香格里拉市人民政府职能转变和机构改革实施意见〉的通知》(香办发[2015]17号),设立香格里拉市市场监督管理局,为香格里拉市人民政府工作部门(正科级),加挂香格里拉市食品安全委员会办公室牌子,取消已由香格里拉市人民政府公布取消的行政审批事项,划入原市食品药品监督管理局和市人民政府食品安全委员会办公室、市工商行政管理局、市质量技术监督局承担的职责。

     (二)审计情况

       2016年至2017年财务收支情况: 2016年决算报表和账面数据反映,2016年年初结转结余229.68万元;本年总收入1 768.96万元,其中,财政拨款收入1 733.35万元,其他收入35.61万元;总支出1 758.65万元(基本支出1 490.51万元、项目支出268.14万元),其中工资福利支出1 277.82万元、商品和服务支出267.08万元、对个人和家庭补助支出112.12万元,基本建设支出34万元,其他资本性支出67.63万元。年末结转和结余239.99万元; 2017年,决算报表和账面数据反映,年初结转和结余212.15万元;本年总收入2 242.22万元(财政拔款收入2 103.81万元,其他收入138.41万元);本年总支出2 236.24万元(基本支出1 904.65万元、项目支出331.59万元),其中工资福利支出1 705.63万元、商品和服务支出265.33万元、对个人和家庭补助支出157.40万元、其他资本性支出107.88万元;年末结转和结余15.75万元。

       2016年末结转和结余239.99万元与2017年初结转和结余212.15万元不一致,相差27.84万元的原因被审计单位已作情况说明,属于存量资金上缴国库。

    (三)“三公”经费、会议费及培训费支出情况

      1. 2015年“三公”经费总支出29.06万元(其中药监局5.35万元,工商20.22万元,质监3.49万元);2016年“三公”经费总支出18.89万元,比上一年减少10.17万元,下降34.99%;2017年“三公”经费总支出16.64万元,比上一年减少2.25万元,下降11.91%。

      2.2015年会议费共支出1.59万元,2016年、2017年会议费未发生。

      3.2015年培训费支出13.38万元,2016年培训费支出11.57万元,比上年度减少1.81万元,下降13.53%;2017年培训费支出24.4 万元,比上年度增加12.83万元,增长110.89%

      审计结果表明,市监管局提供的会计资料基本真实地反映了2016年至2017年财政财务收支情况,财政财务收支基本合规合法,但审计发现仍存在往来款项清理不及时、大额使用现金、公务接待不规范等问题。

       二、审计发现的主要问题

往来款项长期挂账,清理不及时,金额8.16万元; 公务接待管理不规范,涉及金额3.96万元; 未执行公务卡结算制度,涉及金额10.37万元; 原始单据不完整,涉及金额9.38万元等问题。

       三、审计处理(处罚)情况及建议

       审计查出往来款项长期挂账,清理不及时,金额8.16万元,责成市监管局对往来款项进行及时清理; 公务接待管理不规范,涉及金额3.96万元, 责成市监管局今后严格按公务接待管理规定执行,杜绝类似情况再次发生;未执行公务卡结算制度,涉及金额10.37万元, 责成市监管局严格按规定执行,全面推行公务卡结算制度; 原始单据不完整,涉及金额9.38万元, 责成市监管局以后杜绝此类问题发生,并严格按照规定填制相关的原始凭证资料。

       审计提出建议:一是加强学习并严格执行《云南省党政机关国内公务接待管理实施办法》、《云南省人民政府办公厅关于全面实行公务卡结算制度的通知》、《香格里拉市党政机关公务接待管理实施细则》等规定。加强公务接待管理,杜绝无公函接待、并全面推行公务卡结算制度;二是存在部分票据及附件不规范的情况。建议根据核查附件明细对存在的问题进行及时查缺补漏,健全完善相关审批手续、层层把好审核关,有效规避财务风险。确保资金安全、完整和有效使用;三是建议及时对往来款项进行清理结算;四是审计中发现工商业务系统数据录入不规范、系统无身份证录入校验功能、主数据关键字段缺失, 主数据关键字段不完整、不正确。建议市监管局加强与上级部门及软件公司的沟通协调,进一步完善信息系统应用功能和数据库约束,确保信息系统真实可靠、准确地反映业务活动,防止因系统设计、功能控制缺陷导致的计算机犯罪和信息失真。

        四 、审计发现问题的整改情况

      (一)公务接待管理不规范,涉及金额3.96万元,原始单据不完整,涉及金额9.38万元,香格里拉市市场监督管理局在2018年中已作整改;

     (二)往来款项长期挂账,清理不及时,涉及金额8.16万元, 往来款项长期挂账,清理不及时,涉及金额8.16万元, 香格里拉市市场监督管理局将在2019年度中进行整改;

     (三)未执行公务卡结算制度,涉及金额10.37万元, 香格里拉市市场监督管理局将在2019年度中执行公务卡结算香格里拉市市场监督管理局将在2019年度中进行整改。

      对以上尚未整改完成的问题,香格里拉市审计局将继续跟踪了解。

      审计报告(香审报〔2018〕14号)中提出4条审计建议,被审计单位均已采纳。

  

责任编辑:李赖先
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